Recientemente en nuestro blog tocamos el tema de un fenómeno que cada vez está volviéndose más popular en nuestro país.
Resulta que, si bien el número de quiebras empresariales en Polonia disminuye año tras año, esto no es necesariamente consecuencia de la mejora de la situación económica.
Muchos empresarios de nuestro país deciden primero cerrar su negocio y luego declararse en bancarrota personal .
Hemos llamado a este fenómeno "quiebras ocultas" porque si estos empresarios hubieran decidido simplemente declarar sus empresas en quiebra, se habrían producido muchos más procedimientos de este tipo.
Quiebra personal y luego iniciar un negocio
En esta ocasión, decidimos analizar una situación similar a la descrita anteriormente. Es decir, queríamos ver con qué frecuencia y en qué sectores alguien decide declararse en quiebra y luego, mientras el proceso sigue en curso, decide emprender un negocio.
A modo de introducción, cabe señalar que si tal medida se realizara una vez concluido el procedimiento, no sería contraria a la legislación aplicable. Como escribimos en nuestro artículo sobre el de quiebra personal :
Tras tres años (o siete, como se mencionó anteriormente) y una vez finalizado el plan de pago a los acreedores, las deudas del deudor en quiebra quedan saldadas. Cabe destacar que solo se condonan las deudas contraídas antes de la fecha de declaración de quiebra personal que no fueron canceladas como consecuencia de la implementación del plan de pago a los acreedores.
Esto significa que después de que el deudor ha cumplido las obligaciones que le impuso el tribunal, es decir, ha pagado algunas o todas sus obligaciones a los acreedores, y después de que haya transcurrido un cierto período de tiempo, el ex deudor comienza la siguiente etapa de su vida con una pizarra limpia.
En este caso, empezar de cero significa tener una vida libre de deudas. Por lo tanto, nada impide que una persona así inicie un negocio.
Sin embargo, es al menos controvertido abrir un negocio mientras el procedimiento de quiebra personal todavía está en curso.
Polémico, pero no ilegal.
¿Y con qué frecuencia ocurre este fenómeno?
¿Cuántos consumidores en bancarrota inician negocios?
Utilizando datos de registros públicos, decidimos comprobar cuántos casos existen de personas que inician un negocio poco después del inicio de un procedimiento de quiebra personal.
Unas palabras sobre la metodología:
Utilizando datos del Registro Nacional de Empresarios (KRZ) y del Registro Central de Información Empresarial (CEIDG), intentamos identificar a las personas que se declararon en quiebra personal después del 1 de enero de 2021 y posteriormente abrieron un negocio. Dado que el KRZ solo publica el número PESEL en estos casos, mientras que el CEIDG solo publica los números NIP y REGON, en la mayoría de los casos tuvimos que combinar datos basados en el nombre, apellido y dirección postal de las personas. Esto significa que, si bien no identificamos todos los casos, logramos hacerlo en gran medida.
La situación en el período mencionado es la siguiente.
En 2021, registramos 12 incidentes de este tipo. Un año después, hubo 34, lo que supone un aumento de más del 183%.
En el primer semestre de 2023 se registraron 24 casos de este tipo. Si esta dinámica continúa durante los próximos seis meses, este año será otro año en el que la tendencia al alza se mantendrá.
¿En qué sectores es más probable que los consumidores en bancarrota inicien sus propios negocios?
Sin embargo, las cifras por sí solas no cuentan toda la historia, ya que la situación no afecta a todos los sectores en la misma medida.
Por eso, hemos comprobado en qué secciones y subclases de la Clasificación Polaca de Actividades (PKD) deciden los consumidores más insolventes volver a probar suerte.
Resulta que la mayor cantidad de estos traslados se produce en la Sección F, que abarca a las empresas del sector de la construcción en sentido amplio. Registramos 18 casos de este tipo, lo que representa una cuarta parte del total.
El segundo puesto en el ranking lo ocuparon las empresas dedicadas al comercio y reparación de automóviles (16 casos, el 22% del total), y el tercer puesto –ex aequo- lo ocuparon las empresas de transporte y las de los tramos P, Q, R y S (9 casos, menos del 13% del total).
Si analizamos el asunto más detenidamente y observamos las subclases individuales de PKD, resulta que el primer lugar con un resultado de 7 casos lo ocupan las nuevas empresas que se dedican a la venta por correo y en línea (47.91.Z).
El segundo lugar corresponde a las empresas de transporte (5 casos, 49.41.Z) y el tercero a las dedicadas a trabajos de construcción relacionados con el erección de edificios (4 casos, 41.20.Z).
¿A qué edad se inicia un negocio tras declararse en quiebra personal?
En el análisis del fenómeno analizado, vale la pena prestar atención a una cosa más.
¿Cuál es la edad promedio de una persona que decide dar ese paso?
Esta cifra disminuye cada año que pasa.
En 2021, un empresario que se declaró en bancarrota personal tenía, en promedio, 46,8 años; un año después, 44,7 años; y en 2023, 42,5 años.
Si comparamos estos datos con la edad media de todas las personas que deciden declararse en concurso de acreedores (según nuestra publicación "Procedimientos concursales y de reestructuración. Informe 2023" ), resulta que quienes deciden dar este paso son varios años más jóvenes que el consumidor medio en concurso de acreedores.
La edad promedio de quienes decidieron declararse en bancarrota personal en 2022 es de 47 años.
a Szymon Stasiński , asesor legal y consultor en reestructuración, que hiciera comentarios sobre el asunto en cuestión
La actividad generadora de ingresos de un consumidor en quiebra durante el procedimiento de quiebra es un fenómeno deseable, tanto desde el punto de vista del propio consumidor en quiebra, como de los acreedores y del público en general.
La amplia disponibilidad de la declaración de quiebra para consumidores busca incentivar a las personas con dificultades para manejar deudas excesivas a salir de la llamada zona gris. Sin embargo, generar ingresos no se limita al empleo a tiempo completo. La cooperación entre empresas es común en muchos sectores. Esto requiere que el consumidor en quiebra establezca un negocio. La legislación sobre quiebras presenta dos posturas extremas al respecto. Algunas permiten que los consumidores en quiebra realicen actividades comerciales durante el proceso (no existe ninguna prohibición legal), mientras que otras excluyen categóricamente dicha posibilidad (ya sea por la condición de empresario o de consumidor que no realiza actividad comercial).
Personalmente, me inclino por el primer enfoque y no me sorprende la creciente magnitud de este fenómeno, según revela el estudio del MGBI. Creo que cualquier actividad lucrativa emprendida por una persona que busca recuperarse de sus deudas merece aprobación, independientemente de la forma jurídica. Al fin y al cabo, el objetivo de la bancarrota es lograr el mayor grado de satisfacción posible para los acreedores. La actividad de una persona en bancarrota no debería poner en riesgo su acceso a la condonación de deudas ni la interrupción del proceso.
Como síndico de quiebra, observo la escasez de regulaciones legales en estos casos. Por un lado, parece inapropiado que la liquidación del patrimonio concursal incluya los activos de la "nueva" empresa del deudor, ya que, en esencia, no podría realizar actividad comercial. Por otro lado, se percibe la necesidad de que el síndico o el tribunal supervisen la actividad empresarial del deudor durante el proceso concursal, para minimizar el riesgo de un aumento de la deuda.