Este artículo se elaboró a partir de la publicación titulada "Procedimientos de quiebra y reestructuración. Informe de 2023".
Le recomendamos también consultar la lista de las 30 empresas más endeudadas de Polonia que se declararon en quiebra en 2021 .
Año tras año, observamos un número cada vez menor de quiebras empresariales.
Esta tendencia continuó en 2022. Las 357 quiebras representan una disminución de poco menos del 11% en comparación con 2021. Sin embargo, en comparación con 2018, observamos una caída de más del 42%.
Sin embargo, la disminución del número de quiebras no significa que las empresas polacas estén mejorando su situación financiera. Así lo demuestran las estadísticas de reestructuración de 2022 , año en que estos procedimientos se hicieron especialmente populares.
Kamil Sobolewski, economista jefe de la Asociación de Empleadores de Polonia, comentó sobre la frecuencia con la que se utilizan los procedimientos de quiebra para los fines del informe mencionado
La empresa más endeudada que se declaró en bancarrota en 2022 fue Idea Bank . Fue fundada en 1991 como un banco para emprendedores, en particular para aquellos que dirigen empresas unipersonales y micro y pequeñas empresas.
Inicialmente operó como Polbank, más tarde como Opel Bank, y desde 2010, tras ser adquirida por Getin Holding, como Idea Bank.
En 2020, el Fondo de Garantía Bancaria anunció el inicio de la reestructuración obligatoria de Idea Bank y, como consecuencia de esta decisión, la Bolsa de Varsovia excluyó sus acciones de la negociación.
A principios de 2021, todos los depósitos y préstamos de los clientes de Idea Bank fueron transferidos íntegramente a Bank Pekao, y su quiebra se anunció a finales de julio de 2022.
El propietario del banco, Leszek Czarnecki, se mostró en desacuerdo con la decisión de adquisición. Según él, la compra de Idea Bank por parte de BFG fue la materialización de un plan que data de 2018. En aquel entonces, los medios publicaron una grabación en la que el entonces director de la Autoridad de Supervisión Financiera de Polonia, Marek Ch., supuestamente exigía un soborno bajo la amenaza de intervenir el banco de Czarnecki.
Debido a que rechacé una propuesta corrupta y me negué a cooperar con los planes del gobierno actual para que empresas estatales se apropien de medios de comunicación independientes, se está llevando a cabo el plan para expropiar mis bienes. Un enfoque similar se aplicó contra empresarios polacos en las décadas de 1940 y 1950.
– Czarnecki comentó la situación, según recoge Money.pl .
En los últimos estados financieros disponibles, Idea Bank mostraba una deuda de 667,4 millones de PLN.
En segundo lugar de la lista se encontraba IDS-BUD . Esta constructora ha realizado varias inversiones importantes en los últimos años.
Entre estos proyectos se incluían la reconstrucción de la infraestructura vial como parte de la revitalización del centro de la ciudad de Łódź, así como la construcción de un tramo de la carretera "Zakopianka". En este último caso, la Dirección General de Carreteras Nacionales y Autopistas (GDDKiA) rescindió el contrato con IDS-BUD, lo que sin duda afectó la situación financiera de la empresa.
IDS-BUD quebró con deudas de 629,2 millones de PLN.
TB Fruit Polska quedó en tercer lugar . La deuda de esta empresa alimentaria, propiedad del empresario ucraniano Taras Barszczowski, asciende a 403,8 millones de PLN .
Junto con la declaración de quiebra, se aprobó la venta de la totalidad de la empresa a Swiss Sustainable Agri Holdings IV de los Países Bajos por un precio superior a los 138 millones de PLN.
La quiebra de TB Fruit causó gran revuelo en el sector frutícola. La empresa no solo tenía deudas con los productores y proveedores de fruta, sino también con el Tesoro Público.
Se debatió durante una de las reuniones del Grupo Parlamentario para la Lucha contra los Delitos Económicos y la Usura, y el abogado invitado, Lech Obara, :
Se trata de un grave escándalo internacional. Es escandaloso que ninguna entidad pública haya garantizado su reclamación de ninguna manera. Sin embargo, los activos ya habían sido garantizados por TB Fruit, que constituyó lo que consideramos una hipoteca ficticia por valor de 50 millones de euros (¡aproximadamente 220 millones de PLN!) a favor de la empresa Ancile, con sede en las Islas Caimán. Esto ha impedido la posibilidad de reclamar derechos previos no garantizados por un total de 90 millones de PLN, tanto privados como públicos. Por lo tanto, exigimos que se rindan cuentas de todas estas acciones.
Las empresas con menor endeudamiento ocuparon puestos más bajos en la clasificación, pero las circunstancias de la quiebra de algunas de ellas fueron ampliamente difundidas en los medios de comunicación.
El caso de la empresa que ocupa el sexto puesto, GO Sport, resulta particularmente interesante.
Su quiebra estuvo estrechamente ligada a las sanciones impuestas a Rusia tras la agresión de ese país contra Ucrania. Si bien GO Sport pertenecía oficialmente a una entidad registrada en Singapur, la empresa singapurense era propiedad de ciudadanos rusos, concretamente de los hermanos Nikolai y Vladimir Fartushnyak y Dmitry Doychen.
La deuda de GO Sport superaba los 220 millones de PLN . La empresa llevaba 24 años operando en nuestro mercado.
Cuando el administrador judicial puso a la venta los activos de GO Sport, dos empresas presentaron ofertas: la empresa polaca Sportano, propiedad de Michał Grzymkowski, y la cadena minorista británica Sports Direct. Finalmente, la primera se retiró y la segunda adquirió los activos de GO Sport por aproximadamente 30 millones de PLN, según dlahandlu.pl .
La primera tienda de Sports Direct tiene previsto abrir sus puertas a finales de este año. Estará ubicada en el centro comercial Blue City de Varsovia, en el mismo lugar donde operaba GO Sport hasta hace poco.
La quiebra de la empresa que ocupaba el séptimo puesto también causó bastante revuelo.
Open Finance SA era la mayor empresa de asesoría financiera de Polonia. Sin embargo, a pesar de contar con una amplia experiencia en inversiones, no pudo evitar la quiebra.
La razón aducida fue:
Un deterioro significativo de la situación financiera de la empresa, ingresos demasiado bajos que no cubren los costes incurridos, y la ausencia de perspectivas de obtener financiación que permita a la empresa operar en los próximos meses.
En su último informe financiero, Open Finance SA mostró una deuda de más de 205 millones de PLN.
Otra empresa con un reconocimiento considerable logró entrar en el top ten (en el décimo puesto, para ser exactos): TXM SA .
La empresa es propietaria de la cadena de tiendas TXM, que vendía principalmente ropa, pero también muebles para el hogar, artículos para el hogar y juguetes.
En 2018, había 390 puntos de venta en nuestro país, y en diciembre de 2021 su número se redujo a 204.
En un comunicado publicado a finales de abril de 2022, la empresa citó los efectos de la pandemia y la falta de apoyo gubernamental suficiente como las principales razones de su quiebra. el portal wiadomoscihandlowe.pl indica que TXM no pudo hacer frente a una competencia cada vez más feroz.
Las tiendas Textilmarket eran establecimientos de descuento de ropa y artículos industriales. Les costaba competir en un mercado que actualmente experimenta un auge para este tipo de formatos. Cabe recordar que Pepco y Action están abriendo una tienda tras otra, registrando excelentes resultados financieros. Sinsay sigue sus pasos, convirtiéndose en un pilar del Grupo LPP, mientras que el grupo de calzado CCC está mejorando su rentabilidad gracias, entre otras cosas, a la cadena de outlets HalfPrice.
La deuda de TXM SA ascendía a 114,7 millones de PLN .
La deuda total de las 30 empresas incluidas en la lista anterior ascendía a más de 4.170 millones de PLN.
En Polonia existen más de 2,6 millones de empresas, en su mayoría pequeñas empresas familiares. El número total de quiebras, reestructuraciones abiertas y quiebras de consumidores declaradas en 2022 asciende a 17.400, lo que representa el 0,67% de las empresas anuales. No todos los consumidores en quiebra son empresarios.
Este resumen muestra claramente que un pequeño porcentaje de empresas con dificultades financieras termina en los tribunales. Esto se debe, sin duda, a la constante necesidad de protección frente a los acreedores, pero también podría deberse a la baja eficiencia de los tribunales polacos. Los procesos de reestructuración pueden durar años y generar costes significativos para las partes implicadas.
Los datos muestran que el número de solicitudes de quiebra presentadas por empresas y consumidores disminuyó aproximadamente un 20% el año pasado, mientras que el número de procesos de reestructuración iniciados aumentó un 20%.
Cabe preguntarse si la creciente saturación de los tribunales no determina, además de los problemas técnicos relacionados, por ejemplo, con el funcionamiento del Registro Nacional de la Deuda, tendencias opuestas entre los casos iniciados, a los que se refieren las estadísticas de reestructuración, y los casos finalizados, a los que se refieren las estadísticas de quiebra.